SAWARYN I PARTNERZY SPÓŁKA KOMANDYTOWA
Warecka 4/6 лок
00-040 Варшава
тел. +48 537 191 841
kontakt@sawaryn.com
автор дослідження
НАВІГАЦІЯ
вхід
У контексті протидії відмиванню коштів (AML) існує низка установ та організацій, які зобов’язані дотримуватися відповідних нормативних актів та впроваджувати процедури протидії відмиванню коштів. Це зобов’язання випливає з правових положень, спрямованих на запобігання фінансовим злочинам і захист фінансової системи від її використання для незаконної діяльності. У Польщі ці норми включено до Закону про протидію відмиванню коштів та фінансуванню тероризму, а також до імплементаційних актів та міжнародних рекомендацій.
Фінансові установи
Найбільш очевидними суб’єктами, зобов’язаними впроваджувати процедури ПВК, є фінансові установи. До них належать:
- Банки: Будучи ключовими елементами фінансової системи, банки зобов’язані відстежувати операції своїх клієнтів, виявляти потенційні загрози та повідомляти про підозрілу діяльність відповідним органам.
- Страхові компанії: Страхові компанії зобов'язані ідентифікувати своїх клієнтів і оцінювати ризики, особливо у випадку інвестицій або високовартісних продуктів.
- Брокерські контори: Офіси, що пропонують інвестиційні послуги, повинні контролювати транзакції та діяльність своїх клієнтів, щоб виявити потенційну діяльність з відмивання грошей.
Суб’єкти надання платіжних послуг
Суб’єкти, які пропонують платіжні послуги, також підпадають під дію правил боротьби з відмиванням коштів. У їхньому випадку йдеться про:
- Пункти обміну валют: Обмінні пункти є місцями, де часто здійснюються готівкові операції, що робить їх особливо вразливими до ризику відмивання грошей.
- Компанії з переказу грошей: Ці установи повинні впроваджувати процедури виявлення та моніторингу операцій з метою запобігання відмиванню грошей і фінансуванню тероризму.
Суб’єкти, що пропонують послуги віртуальної валюти
Зважаючи на зростання популярності криптовалют, правила протидії відмиванню коштів також почали включати:
- Обмінники криптовалют: Ці платформи повинні ідентифікувати користувачів і контролювати транзакції, щоб запобігти використанню криптовалют для відмивання грошей.
- Постачальники криптовалютних гаманців: Вони також повинні мати процедури ПВК, щоб захистити свої послуги від злочинної діяльності.
Суб'єкти, пов'язані з гральним бізнесом
Компанії, які організовують азартні ігри, як наземні, так і онлайн, також зобов’язані дотримуватися правил боротьби з відмиванням коштів. До цієї категорії входять:
- Казино: Вони повинні ідентифікувати своїх клієнтів, особливо тих, хто здійснює великі операції, і повідомляти про будь-які підозрілі дії.
- Букмекерські компанії: Вони повинні запровадити процедури моніторингу та оцінки ризиків, пов’язаних із клієнтами та їхніми операціями.
Професіонали та консультанти
У контексті боротьби з відмиванням коштів певні групи фахівців також зобов’язані дотримуватися відповідних процедур. До них належать:
- Юристи: Зокрема, ті, хто бере участь у фінансових операціях або інвестиційних консультаціях, повинні дотримуватися правил боротьби з відмиванням коштів, щоб запобігти відмиванню грошей своїми клієнтами.
- Податкові консультанти: Вони повинні ідентифікувати потенційні ризики, пов’язані з транзакціями своїх клієнтів, і повідомляти про будь-які підозрілі дії.
- Нотаріуси: Як особи, відповідальні за документування та затвердження транзакцій, вони відповідають за перевірку особи своїх клієнтів і повідомлення про будь-які підозрілі дії.
Інші суб'єкти
Окрім згаданих вище установ, до категорій суб’єктів, зобов’язаних впроваджувати процедури ПВК, також належать:
- Фінансові консалтингові компанії: Вони повинні стежити за діяльністю своїх клієнтів і виявляти потенційні загрози відмивання грошей.
- Суб’єкти господарювання, що працюють у сфері нерухомості: Агенти з нерухомості та забудовники повинні впроваджувати процедури ідентифікації клієнтів і моніторингу транзакцій у контексті відмивання грошей.
Обов'язки в залежності від профілю діяльності
Зобов’язання, пов’язані з ПВК, відрізняються залежно від профілю бізнесу та рівня ризику, пов’язаного з певним сектором. Наприклад:
- Установи високого ризику, наприклад, банки, що працюють у регіонах з високим ризиком відмивання грошей, можуть мати більш суворі вимоги щодо ідентифікації та моніторингу клієнтів.
- Менші суб'єкти, такі як пункти обміну місцевої валюти, можуть використовувати спрощені процедури, але все одно повинні відповідати основним вимогам законодавства.
Підсумки
Впровадження процедур боротьби з відмиванням коштів є обов’язком широкого кола організацій, у тому числі фінансових установ, компаній, що торгують віртуальними валютами, спеціалістів та організацій, які працюють у сфері азартних ігор та нерухомості. Залежно від бізнес-профілю та рівня ризику вимоги щодо протидії відмиванню коштів можуть відрізнятися. Однак спільною метою цих нормативних актів є запобігання відмиванню грошей і фінансуванню тероризму, що вимагає співпраці всіх залучених суб’єктів і постійного вдосконалення процедур і політики, пов’язаних з ПВК.
